第一章 总则

第一条 为规范公司资金账户的管理，确保资金的安全与高效运作，提高资金使用效益，依据国家相关法律法规及公司内部规章制度，特制定本办法。

第二条 本办法适用于公司所有涉及资金账户管理的相关活动，包括但不限于银行账户的开立、变更、撤销，资金的收付、存储、调度等。

第三条 资金账户管理应遵循安全性、流动性和收益性相统一的原则，确保资金的安全完整，提高资金使用效率，降低财务风险。

第二章 账户管理

第四条 公司所有资金账户必须由财务部门统一管理，任何部门和个人不得私自设立或使用资金账户。

第五条 新设账户需经财务负责人审批，并报公司管理层备案。账户信息变更或撤销也需履行相应审批程序。

第六条 各类账户应明确用途，专款专用，不得混用。定期对账户使用情况进行检查，防止违规操作。

第三章 资金收付管理

第七条 所有资金收付均需经过严格的授权和审核程序，确保每笔交易的真实性和合法性。

第八条 采用电子支付方式时，应建立完善的内部控制制度，防范网络风险。同时，保留纸质凭证以备核查。

第九条 对大额资金的收付，应实行双人复核制，并及时向主管领导汇报。

第四章 监督与检查

第十条 财务部门应定期对公司资金账户的管理和使用情况进行审计，发现问题应及时整改。

第十一条 内部审计部门负责监督资金账户管理制度的执行情况，对于违反规定的行为有权提出处理意见。

第十二条 建立健全举报机制，鼓励员工参与监督，共同维护资金安全。

第五章 附则

第十三条 本办法自发布之日起施行，原有相关规定与本办法不一致的，以本办法为准。

第十四条 本办法由公司财务部负责解释。如遇特殊情况需要调整，须经公司董事会批准后实施。

通过上述管理办法的实施，公司将能够更加有效地管理和利用资金资源，保障企业的稳健发展。各部门应当严格遵守相关规定，积极配合做好资金账户管理工作，为实现公司的战略目标贡献力量。